关于2019年桂林市临桂区财政决算及临桂区本级决算的报告

2020年6月30日在桂林市临桂区第二届人大常委会第三十次会议上

桂林市临桂区财政局局长    文善春

主任、各位副主任、各位委员:

2019年临桂区决算已经编制完毕，按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会本次会议报告2019年临桂区财政决算和区本级财政决算情况，请予审查。

一、2019年一般公共预算决算

(一)全区一般公共预算收支决算

按已编成的决算，2019年一般公共预算总收入456192万元，比上年的400808万元增收55384万元，增长13.82%;一般公共预算总支出451773万元，比上年的392196万元增支59577万元，增长15.19%;年终滚存结余4419万元。

1、收入执行情况

(1)组织财政收入

2019年，全区组织财政收入361122万元(含上划中央收入116769万元，上划自治区收入35752万元)，同比增收30541万元，增长9.24%，其中:一般公共预算收入208601万元，同比增收16946万元，增长8.84%。

按收入征管部门划分，税务部门收入308921万元，完成年初预算的103.94%，同比增收31735万元，增长11.45%;财政部门组织收入52201万元，完成年初预算的98.09%，同比减收1194万元，下降2.24%。

按收入结构来划分，税收收入完成302031万元，同比增收28605万元，增长10.46%，占组织财政收入的83.64%。非税收入完成59091万元，同比增收1936万元，增长3.39%，占组织财政收入的16.36%。占一般公共预算收入的28.33%，同比下降1.49个百分点。

(2)一般公共预算总收入

2019年，一般公共预算总收入456192万元，比上年的400808万元增收55384万元，增长13.82%，其中:一般公共预算收入208601万元、上级财政补助收入162779万元、债务转贷收入6200万元、上年结余8612万元、调入资金(政府性基金调入)70000万元。

2、支出执行情况

2019年，一般公共预算总支出451773万元，比上年的392196万元增支59577万元，增长15.19%，其中:一般公共预算支出439755万元，完成年初预算的99.01%，比上年增支53207万元，增长13.76%;上解上级支出2980万元，比上年增支1432万元，增长92.51%;债务还本支出4100万元。

3、市财政对临桂区2018年财政决算批复

2019年4月3日，市财政对临桂区2018年财政决算批复正式下达，批复后2018年的年终滚存结余8612万元。

(二)2019年区本级一般公共预算收支决算

2019年，区本级当年一般公共预算总收入400109万元，比上年的386592万元增收13517万元，增长3.49%;区本级一般公共预算总支出396317万元，比上年的378899万元增支17418

万元，增长4.59%;年终滚存结余3792万元。

1、收入执行情况

(1)组织财政收入

2019年，区本级组织财政收入319274万元，完成年初预算的108.34%，比上年增收33609万元，增长11.77%，其中:一般公共预算收入195846万元，完成年初预算的104.70%，比上年增收17487万元，增长9.80%;上划中央收入94237万元，完成年初预算的101.82%，比上年增收12715万元，增长15.60%;上划自治区收入29191万元，完成年初预算的97.98%，比上年增收3407万元，增长13.21%。

(2)一般公共预算总收入

2019年，区本级一般公共预算总收入400109万元，其中:一般公共预算收入195846万元、上级财政补助收入120370万元、债务转贷收入6200万元、上年结余7693万元、调入资金70000 万元。

2、支出执行情况

2019年,区本级一般公共预算总支出396317万元，比上年的378899万元增支17418万元，增长4.59%，其中:一般公共预算支出384299万元、上解上级支出2980万元、安排预算稳定调节基金9038万元。

(三)2019年乡镇一般公共预算收支决算

按照各乡镇汇总情况，乡镇2019年组织财政收入41848万元，占全区组织财政收入的11.59%，其中:一般公共预算收入12755万元、上划中央收入22532万元、上划自治区收入6561万元。乡镇一般公共预算总收入56083万元，其中:一般公共预算收入12755万元、上级补助收入42409万元、上年结余919万元;一般公共预算总支出56083万元，其中:一般公共预算支出55456万元;年终滚存结余627万元。

二、政府性基金决算

2019年，全区政府性基金总收入132322万元，其中:政府性基金收入96812万元，同比下降7.96%;上级补助收入2304万元，同比增长29.58%;专项债务转贷收入5900万元;上年结余27306万元。政府性基金总支出89862万元，其中:政府性基金支出19862万元，同比下降70.72%，调出资金70000万元。年终滚存结余42460万元。政府性基金收入主要来源于国有土地使用权出让收入，2019年国有土地使用权出让收入81617万元，占政府性基金预算收入的84.31%。当年国有土地使用权出让收入安排的支出11099万元。

三、社会保险基金决算

2019年，社会保险基金收入46735万元，上年结余35372万元。社会保险基金支出38822万元;收支相抵，当年结余7913万元，年终滚存结余43285万元。

四、债务情况说明

政府债务余额。截止2019年底，我区政府债务余额为112118.08万元，其中专项债务50800万元、一般债务61318.08万元。

政府债务限额。经上级财政部门核定我区2019年政府债务限额为112200万元，其中专项债务限额50800万元、一般债务限额61400万元。2019年我区实有政府债务112118.08万元，未超过上级核定我区政府债务限额，政府债务风险可控。

债务转贷收入。2019年，我区转贷新增政府一般债券收入6200万元，主要用于交通基础设施项目建设;新增政府专项债券收入5900万元，用于土地收储。

五、2019年财政主要工作和成效

2019年，面对严峻复杂的经济形势，财税部门工作坚持稳中有进、稳中向好的工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，始终将“三保”放在财政支出预算安排的首要位置，做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，财政保持平稳运行，支出绩效不断提高，财税改革全面深化，较好地完成了各项目标任务。

(一)狠抓增收节支工作，强化预算执行管理

在经济增长乏力，财力有限的情况下，抓增收节支工作是财政管理工作的重中之重。根据市政府下达我区财政收入任务情况，及时将收入任务细化到财税各部门，从年初开始狠抓收入征管，确保财政各项收入应收尽收，并积极争取上级补助，压缩一般性支出，确保财政预算收支的平衡。

一是狠抓收入征管，确保完成财政收入任务。2019年，克服了经济下行压力大、结构性减税政策等诸多影响，及时调整收入征管思路，加大对重点企业、重点行业的税收督查及清欠力度，通过挖掘增收潜力，堵塞税收征管漏洞，做到应收尽收，确保财政收入平稳增长。

二是努力争取上级补助资金，支持社会各项事业发展。2019年共争取到各类转移支付补助资金162779万元，新增政府债券6200万元，专项债券5900万元。

三是硬化预算执行约束，严控预算追加，除应急救灾、政策性增人增资等急需在当年安排的支出外，原则上不办理预算追加，确需追加预算的，应进行充分研究论证，按规定报政府审批。

(二)优化支出调结构、加大民生保障

始终把加快预算支出进度作为财政工作的重点，切实增强预算执行的时效性和均衡性。特别是涉及群众福祉的民生支出，从维护和谐稳定出发，坚持量力而行、尽力而为，补好民生短板，系统梳理民生政策，分类采取措施加快支出，确保民生托底在新常态下提质不减量。2019年，全区与民生密切相关的支出337579万元，占一般公共预算支出的76.76%，同比增支28691万元，增长9.28%。

一是支持教育优先发展。为促进教育全面均衡发展，进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力建设，全面落实义务教育阶段“两免一补”、高中免费教育等政策，保障农村薄弱学校改造、城区新校园的建设等重点项目支出，解决新增城市人口孩子上学难的问题,做好义务教育均衡发展工作。2019年，教育支出73315万元，其中用于义务教育保障经费4090万元、高中免费教育1346万元、农村薄弱学校改造120万元、学前教育发展专项520万元、义务教育寄宿生生活补助697万元，确保小学寄宿生每生每年补助1000元，初中寄宿生每生每年补助1250元。投入义务教育均衡发展资金4235万元，实施项目8个，新建及改扩建校舍3.8万平方米，新建高中1所。2019年义务教育均衡发展通过国家评估认定。

二是支持科技文化事业发展。2019年，科学技术和文化体育与传媒共支出3633万元。落实科普宣传计划，支持企业加强科学技术应用研究与开发，促进科技成果转化与扩散，提升企业科技条件，促进企业转型升级，增强企业市场竞争力;加大重大文化惠民工程、重大文化活动的投入，支持“两馆一园”免费开放、实施文化下乡，支持村级基层文化活动中心建设，不断丰富城乡居民文化体育生活。

三是着力完善社会保障制度，统筹调度资金着力确保各项社会保障政策落实到位。拨付城乡居民养老保险财政补贴资金10113万元，确保城乡居民养老保险基金正常运转;发放高龄补贴788万元，有效提高我区长寿老人幸福指数;发放失地农民过渡期生活补助3114万元，发放城乡特困人员救助供养资金2219万元，发放城乡最低生活保障资金4473万元，发放残疾人生活和护理补贴618万元，切实保障了困难群众基本生活，促进了社会和谐稳定。拨付各类优抚资金3400万元，其中死亡、伤残抚恤215万元，在乡复员、退伍军人生活补助1672万元，义务兵优待525万元，其他优抚资金988万元;财政资金投入退役士兵安置187万元，退役士兵管理教育75万元，军队转业干部安置36万元，确保了退伍士兵、优抚安置等人员各项待遇全面落实。支持就业服务体系建设，2019年全区享受职业培训补贴人数1924人，享受职业技能鉴定人数1796人，享受社会保险补贴人数868人，其中享受公益性岗位社会保险补贴人数792人。就业专项资金支出1033万元，其中职业培训补贴支出182万元、公益性岗位补贴支出375万元、社会保险补贴支出367万元、职业技能鉴定补贴支出44万元。投入基层医疗卫生机构建设资金670万元，继续支持基层医疗卫生院和村卫生室业务用房建设;投入财政资金606万元，确保基层医疗卫生机构和乡村卫生室实施基本药物制度各项业务正常运转，促进乡村卫生服务一体化;投入乡村医生养老生活补助192万元，稳定村医服务基层工作;投入基本公共卫生资金3117万元，确保基本公共卫生全覆盖。2019年我区财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助23000万元，保障城乡居民看病住院报销。为支持保障性住房体系建设，加快推进农村危房改造等保障性安居工程建设，确保农村贫困人群住房安全和低收入人群住有所居。2019年，保障性安居工程建设支出6081万元，其中2019年危房改造支出5913万元。

四是支持“三农”发展，聚焦助推扶贫攻坚。2019年拨付各类强农惠农政策补贴资金5095万元，采用一卡通的形式不折不扣发放到农民手中，极大地提高农民种粮的积极性，有力促进农民直接增收，其中发放耕地地力保护补贴4916万元、农机购置补贴179万元;投入2132万元支持农业产业化调整、特色扶持产业开发、森林生态效益补偿等现代农业建设，促进农业提质增效;投入3113万元用于支持生态水系建设、农村饮水安全巩固提升工程、水库除险加固等农田水利建设以及山洪灾害防治、水土流失和防汛治理，保障人民群众生命和财产安全;发放大中型水库移民后期扶持补贴和各类库区移民扶持资金535万元，支持水库移民新村基础设施建设，进一步改善水库移民生产生活条件。投入10213万元用于脱贫攻坚，重点用于扶贫产业发展、贫困村集体经济项目建设、道路基础设施建设、雨露计划、贫困户小额贷款贴息等，为贫困人口早日脱贫提供财力保障。

五是加大环境保护投入，改善人居环境。全年投入资金6500万元，其中用于“洁净临桂”工程3000万元、农村“三改”800万元、“美丽临桂、宜居乡村”建设700万元、“生态宜居”建设2000万元，使环境保护和农村生活条件得到了改善和美化。

六是加大城乡建设投入，进一步加快城乡一体化建设步伐。全年投入资金14100万元用于城乡公共基础设施建设，有效地改善城乡面貌和乡村群众生活条件，为农民增收致富和乡村经济发展提供有效保障，为乡村振兴战略与新型城镇化战略奠定基础，进一步加快城乡一体化建设进程步伐，促进整个城乡建设全面、协调、可持续发展。

(三)继续推进财政改革，财政运行效率不断提升

一是进一步细化部门预算的编制，推进中期财政规划编制工作，预算编报完整性得到了提高。

二是继续深化预算管理改革。为贯彻落实《预算法》，推动建立全面规范、公开透明的预算制度，按照中央、自治区和桂林市的统一部署，实施了《桂林市临桂区支出经济分类科目改革实施方案》。构筑了财政资金运行的“直通车”和“安全网”，国库支付改革取得新成效，全年通过国库集中直接支付14360笔，金额188962万元，同比增长21.63%;授权支付56679笔，金额109675万元，同比增长43.18%。加强单位现金管理，公务卡消费2832万元，同比增长27.68%。加强“三公”经费管理，积极推进财政预决算、部门预决算和“三公”经费公开工作。

三是强化政府性债务管理，切实防范和化解政府债务风险。按照中央、自治区、桂林市委和政府的工作部署，加强政府性债务规模控制，完善政府性债务管理长效机制和预警机制及政府性债务监测平台建设，对政府性债务进行专项清理，妥善处理和化解存量债务，防范和化解了财政金融风险。完成全区政府性债务的统计上报和2019年度地方政府性债券资金的申报工作。

四是加强财政投资评审工作，强化政府采购管理，推行“阳光采购”。全年完成财政投资评审工程项目846个，送审总额194766.56万元，核减金额11372万元，核减率为5.84%;组织政府采购活动2002次，政府采购预算金额108023万元，实际成交资金100970万元，节约财政资金7053万元，节约率为6.50%，提高了资金的使用效益。

六、存在问题

2019年，我区圆满完成了各项财政工作任务，这是区委正确领导和全区上下共同努力奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也应清醒地认识到，我区财政运行还存在一些困难和问题，主要表现在:

一是财政在促进经济发展方式转变和调节收入分配方面的调控能力还有待于进一步提高。

二是财政收入结构有待于进一步调整和优化。

三是财政增收的压力大，财源基础还不牢固，稳定的主体税源不多，流转税等主体税种增速相对较慢，财政增收的空间仍然有限，财政收入增速趋缓。

四是财政支出方面，刚性支出压力大。对教育、科技、社会保障与就业、医疗卫生、农业、扶贫等重点公共领域投入力度的加大，以及随着工业园区和城区基础设施建设速度的不断加快，财政收支矛盾将会更加突出。

我们将高度重视这些问题，增强紧迫感、使命感，认真分析研究，采取切实有效的措施，通过深化改革，强化管理等办法逐步加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，2019年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，经全区人民的共同努力，财政收入继续保持平稳增长，圆满完成了各项财政收支任务，为我区经济发展作出了应有的贡献。2020年我们将创新工作思路，坚定信心，奋力拼搏，紧紧围绕区委的工作目标，进一步解放思想，真抓实干，确保完成2020年各项财政工作任务。