关于2023年桂林市临桂区财政决算的报告

2024年9月26日在桂林市临桂区第三届人大常委会第十九次会议上

桂林市临桂区财政局局长    罗小松

主任、各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2023年临桂区财政决算和区本级财政决算情况，请予审查。

2023年在区委正确领导下，在区人大有效监督和区政协及社会各界大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对桂林的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，做好“六稳”“六保”工作，落实好稳经济大盘一揽子财政政策，不断强化预算执行管理，确保全区财政运行总体平稳，有力保障全区经济社会持续平稳健康发展。

一、2023年一般公共预算决算

（一）收入执行情况

1、一般公共预算收入  

2023年全区一般公共预算收入146252万元，完成年初预算77.99%，同比减少15127万元，下降9.37%。其中：税收收入118125万元，完成年初预算91.21%，同比增加14380万元，增长13.86%；非税收入28127万元，完成年初预算48.49%，同比减少29507万元，下降51.20%。

2、一般公共预算总收入

2023年，一般公共预算总收入443557万元，比上年的477769万元减少34212万元，下降7.16%。其中：一般公共预算收入146252万元、上级财政补助收入207315万元、债务转贷收入21445万元、上年结余10545万元、调入资金（政府性基金调入）58000万元。

（二）支出执行情况

1、一般公共预算支出 

2023年，全区一般公共预算支出394146万元，同比减少33185万元，下降7.76%。

2、一般公共预算总支出

一般公共预算总支出443557万元，比上年的477769万元减少34212万元，下降7.16%。其中：一般公共预算支出394146万元、上解上级支出10895万元、债务还本支出16150万元、安排预算稳定调节基金6309万元、年终结余16057万元。

二、政府性基金决算

2023年，全区政府性基金总收入183803万元。其中：政府性基金收入92962万元、专项债务对应项目专项收入7153万元、上级补助收入2636万元、新增专项债券收入47410万元、上年结余33642万元。

政府性基金总支出183803万元。其中：政府性基金支出82169万元、调出资金58000万元、债务还本支出9900万元、年终结余33734万元。

政府性基金收入主要来源于国有土地使用权出让收入，2023年国有土地使用权出让收入89234万元，同比减少22448万元，下降20.09%，占政府性基金预算收入的95.98%。当年国有土地使用权出让收入安排支出38050万元，同比增加16954万元，增长80.36%。

三、社会保险基金决算

2023年全区城乡居民基本养老保险基金收入合计19254万元，同比增加2344万元，增长13.86%。其中：缴费收入5386万元，同比增加1266万元，增长30.73%；财政补助收入12868万元，同比增加316万元，增长2.52%。全区城乡居民基本养老保险基金支出14171万元，同比增加2151万元，增长17.89%。机关事业单位基本养老保险基金收入合计30946万元，同比增加3423万元，增长12.43%。其中缴费收入26009万元，同比增加1980万元，增长8.24%；财政补助收入4355万元，同比增加1412万元,增长47.98%。机关事业单位基本养老保险基金支出32882万元，同比增加2814万元,增长9.36%。

四、债务情况说明

政府债务余额。截止2023年底，我区政府债务余额为354614万元，其中专项债务278810万元、一般债务75804万元。

政府债务限额。经上级财政部门核定我区2023年政府债务限额为355300万元，其中专项债务限额278900万元、一般债务限额76400万元。2023年我区实有政府债务354614万元，未超过上级核定我区政府债务限额，政府债务风险可控。

债务转贷收入。2023年我区收到转贷新增债券43187万元，其中专项债券37510万元，主要用于桂林经开区（临桂段）万福大健康产业园纯正堂制药及保健食品基地项目（一期）建设项目等3个产业园区专项债券建设项目及桂林市临桂区扩大学前教育资源项目建设、桂林市临桂区农贸市场升级改造（一期）项目建设，一般债券5677万元，主要用于交通、水利、教育、城镇保障性安居工程、背街小巷等项目建设。

五、其他情况

（一）预备费使用情况

区本级年初预算安排总预备费2000万元，当年预备费全部依法动用，主要用于新冠病毒防治相关支出1380万元、一般公共服务支出201万元、土地整治相关支出419万元，具体情况均已反映在相关具体支出科目中。

（二）“三公”经费情况

2023年，区本级财政拨款安排的“三公”经费支出合计1056万元，与年初预算相比减少383万元，下降26.62%，其中：公务接待费125万元，下降49.18%；公务用车购置及运行费931万元（其中公务用车购置费62万元，公务用车运行费869万元），下降21.96%；因公出国（境）经费为零，与上年持平。

六、落实人大预算决议和重点工作开展情况

一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区人大预算决议和审议要求，扎实推动稳经济一揽子政策措施落地见效，高效统筹财政资源，强化重点领域支出，有力维护经济发展和社会稳定大局。

（一）稳住财政运行基本盘，确保财政平稳运行

一是坚持将财源建设和支持经济高质量发展紧密结合，在促进发展中推动财政收入取得新成绩，涵养培植壮大税源，最大限度挖掘增收潜力，持续加强土地增值税等税收征管，完善协税护税机制，依法依规征管缴库。2023年临桂区税收收入占一般公共预算收入比重80.77%，较上年提高16.48个百分点，财政收入质量显著提高。二是全力以赴，多渠道争取中央、自治区项目和资金支持。2023年临桂区获得上级转移支付资金207315万元，其中税收返还收入25412万元，一般性转移支付收入163362万元，专项转移支付收入18541万元，有效弥补减收造成的财力缺口；获得专项债券资金37510万元，有效推动重大项目建设。

（二）织密织牢“保障网”，民生保障水平得到新提升

坚持以人民为中心的发展思想，加快补齐民生领域和社会事业短板，下大力气保障和改善民生。2023年全区民生支出286817万元，占一般公共预算支出比重超7成，全力支持各项社会事业取得新进步。

一是加快补齐教育事业短板。进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力建设，全面落实义务教育阶段“两免一补”、高中免费教育等政策，保障农村薄弱学校改造、城区新校园的建设等重点项目支出。2023年投入义务教育保障经费2542万元,高中义务教育阶段寄宿生生活补助资金763万元,普通高中国家助学金259万元,学前教育发展专项资金528万元,农村义务教育学生营养膳食补助资金596万元,投入义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1068万元。

二是支持社会保障水平稳步提升。拨付城乡居民养老保险财政补贴资金12868万元，确保城乡居民养老保险基金正常发放。发放城乡特困人员救助供养资金3577万元，发放城乡最低生活保障资金6051万元，发放残疾人生活和护理补贴776万元，切实保障了困难群众基本生活，促进了社会和谐稳定。拨付各类优抚资金3232万元，其中死亡、伤残抚恤55万元，在乡复员、退伍军人生活补助489万元，义务兵优待752万元，其他优抚支出1894万元，确保了退伍士兵、优抚安置等人员各项待遇全面落实。

三是加快提升医疗保障水平。拨付基层医疗卫生机构6151万元，确保基层医疗卫生机构和乡村卫生室实施基本药物制度正常运转，促进乡村卫生服务一体化。拨付公共卫生资金8260万元，其中主要包括：基本公共卫生服务3198万元；突发公共卫生事件应急处理1717万元，确保基本公共卫生全覆盖，确保疫情防控工作顺利进行；拨付医疗救助资金2306万元，统筹用于对困难群众及建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费进行补助和补充住院及门诊特殊慢性病治疗，有效防止因病致贫、因病返贫。

（三）用好政策“组合拳”，助推经济社会发展

一是落实落细减税降费支持政策，2023年临桂区新增增值税留抵退税5617万元，保障惠企政策落地见效，激发市场主体活力。二是深入实施财政金融联动机制。2023年临桂区金融机构投放“桂惠贷”1308笔，贷款金额20.97亿元，筹集贴息资金2729万元，有力推动“桂惠贷”惠企红利直达实体经济，为经济高质量发展提供了有力的支撑。

（四）深化财税改革，提升财政治理效能

一是加强财政投资评审和政府采购管理。全年完成财政投资评审工程项目847个，送审总额152768万元，核减金额13087万元，核减率为8.57%。组织政府采购1893次，政府采购预算金额44059万元，实际成交资金42760万元，节约财政资金1299万元，节约率为2.95%，提高资金的使用效益。

二是全面推进全过程预算绩效管理。在不断夯实预算绩效管理制度基础上，逐步形成目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用的全程预算绩效管理制度体系，提升预算绩效管理水平，加强绩效管理约束力。2023年完成区本级部门预算所有预算项目绩效目标申报、审核，预算绩效评价实现一级预算部门全覆盖、重大民生领域全覆盖。继续加强预算绩效管理制度体系建设，2023年出台了《桂林市临桂区本级项目支出绩效评价管理办法》、《桂林市临桂区本级预算绩效指标库》等文件，进一步提高预算绩效指标的科学性、有效性、实用性，实现事前评估、事中监控、事后评价、结果应用四个环节的制度闭环。

在取得成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作中仍然面临不少困难和问题，主要是：受经济下行及实施组合式税费支持政策影响，一般公共预算收入呈现阶段性减收态势，加上土地交易市场低迷，土地出让收入出现较大短收；政府债券还本付息、隐性债务化解、财政暂付款消化等财政刚性支出增长，财政收支平衡面临巨大压力，财政运行处于“紧平衡”状态。我们将正视这些问题，认真听取代表的意见和建议，采取有力措施，逐步加以解决。

七、下一步工作打算

     （一）加大财源建设力度，做大做强财政“蛋糕”

一是强化收入征管。加强部门沟通协作，加强协税护税工作。与税务、自然资源、公安等部门加强联动，科学研判收入形势，细化组织收入措施，形成层层落实、共抓收入的合力。加大收入征管力度，在落实好减税降费政策的同时，依法依规加强收入征管和治税力度，强化重点行业、重点税种、重点项目的税收征管，确保依法征收、应收尽收。统筹做好非税收入征管工作。有序做好各项非税收入征缴工作，密切关注各项政策执行情况，及时掌握费源变化情况，进一步挖掘增收潜力，努力增加财政收入。二是狠抓上级资金争取。紧扣上级政策及投资向导，有目标、有计划地谋划储备一批产出效益好、带动作用强、发展有潜力的重大项目，积极申请上级专项资金，全力保障我区项目建设和经济发展。

（二）注重保障民生，更多公平惠及人民

把实现好维护好发展好最广大人民根本利益作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生投入力度，全区民生支出占比稳定在七成左右，推动全区群众共创共享美好生活。全面实施乡村振兴战略，适度增加衔接资金规模，全面推进乡村振兴，支持巩固拓展脱贫攻坚成果，努力提升农业发展质量效益。支持保障改善民生，围绕稳定就业目标，落实就业创业扶持措施，支持重点群体的就业帮扶。促进教育优先发展，加大对学前教育支持力度，巩固完善城乡义务教育经费保障机制。落实社会救助政策，切实保障好困难群众的基本生活。支持保障性安居工程建设，支持城镇老旧小区改造。

（三）深化改革创新，深入推进预算管理制度改革

一是持续推进零基预算改革，优化财政资源统筹管理。督促各个部门重视加强预算管理，细化预算编制，提升精细化、科学化编制水平，切实将零基预算改革落实到实处、起到实效。推进项目支出标准体系建设，动态调整部分基本支出定额标准，强化预算约束和绩效管理，增强预算法治性，强化预算执行。持续推进预决算公开工作，完善公开透明的预算制度，加大部门决算公开力度。二是强化预算执行约束。严格执行人大批准的预算，预算一经批准非法定程序不得调整，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。三是全面提升预算绩效管理水平。深入推进预算和绩效管理一体化改革，健全预算绩效管理机制，全面开展重大政策和项目事前绩效评估，强化绩效运行监控，发现问题，及时纠正，坚决削减或取消低效无效项目资金。

（四）严肃财经纪律，防范财政运行风险

一是兜牢基础“三保”底线。加强“三保”预算编制和审核，强化库款动态预警监测机制，合理安排库款使用，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。二是持续防范化解政府债务风险。坚持强化政府债务“借、用、管、还”全流程管理，强化到期债务常态化监控预警机制，及时足额偿还到期政府债务本息，统筹各类资金资产资源妥善化解存量隐性债务，加强政府专项债务管理，督促项目施工进度，加快债券资金使用进度。三是加大消化财政暂付款力度。严格控制暂付款增量，有计划消化存量。

主任、各位副主任、各位委员，我们将创新工作思路，坚定信心，奋力拼搏，紧紧围绕区委的工作目标，进一步解放思想，真抓实干，确保完成2024年各项财政工作任务。