关于桂林市临桂区2023年财政预算调整方案 （草案）的报告

关于桂林市临桂区2023年财政预算调整方案

（草案）的报告

2023年10月27日在桂林市临桂区第三届人大常委会第十三次会议上

桂林市临桂区财政局局长    罗小松

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2023年财政预算调整方案，请予审议。

2023年面对新常态下的经济发展形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，明确以新发展理念为主要内容，以深化财税体制改革为动力，全面贯彻落实区委关于经济财政工作的决策部署，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，特别是兜牢“三保”支出底线，重点保障民生支出，财政保持平稳良好运行态势。根据1-9月我区财政预算执行和地方政府债券转贷收入情况，按照有关法律法规规定对2023年财政收支预算进行调整。

一、临桂区预算调整依据

（一）《中华人民共和国预算法》

（二）《中华人民共和国预算法实施条例》

（三）财政部《关于印发<地方政府一般债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕154号）

（四）财政部《关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155号）

（五）财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）

二、2023年新增政府债券转贷收入及安排情况

（一）新增政府债券转贷收入

通过申请并经桂林市人民政府批准，核定我区2023年新增政府债券转贷收入36677万元。其中一般债券5677万元，专项债券31000万元。

（二）安排使用情况

经区政府研究决定，并报桂林市财政局核准，本年度新增债券支出安排如下：

一般债券：一般债券5677万元安排用于教育、交通“三项工程”、小型水库安全运行、背街小巷、城镇保障性安居工程等领域。

专项债券：安排桂林经开区数字能源产业园项目（一期）6000万元、安排桂林经开区（临桂段）万福大健康产业园纯正堂制药及保健食品基地项目（一期）10000万元、安排桂林经开区（临桂段）宝山高端装备智能制造产业园项目（一期）7000万元、安排桂林市临桂区扩大学前教育资源项目建设6000万元、安排桂林市临桂区农贸市场升级改造（一期）2000万元。

三、一般公共预算调整方案

根据1-9月经济运行情况，经财政、税务部门测算，拟对年初财政收入预算不作调整，全区组织财政收入仍为323480万元,一般公共预算收入仍为187515万元，与年初预算保持不变。

临桂区2023年一般公共预算总收入由年初预算的402673万元调整为408350万元，增加5677万元。其中：债务转贷收入由年初预算的0万元调整为5677万元。

临桂区2023年一般公共预算总支出由年初预算的402673万元调整为408350万元，增加5677万元。其中：一般公共预算支出由年初预算的389148万元调整为394825万元，增加5677万元。

具体调整内容为：

（一）收入调整

增加“转移性收入-地方政府一般债券转贷收入”5677万元。

（二）支出调整

增加一般公共预算支出5677万元，其中2021-2023年“三项工程”补助资金项目472万元，列“214交通运输支出”科目；安排背街小巷改造整治提升工程项目237万元，列“212城乡社区支出”科目；安排农村公办学校校舍安全保障长效机制项目141万元，列“205教育支出”科目；安排小型水库安全运行等项目1784万元，列“213农林水支出”科目；安排保障性安居工程项目3043万元，列“221住房保障支出”科目。

调减“208社会保障和就业支出”4000万元，调增“213农林水支出”200万元，调增“229其他支出”3800万元。

四、政府性基金调整方案

临桂区2023年政府性基金总收入由年初预算的199642万元调整为237750万元，增加38108万元，增长19.09%。其中：基金当年收入由年初预算的166000万元调整为173108万元，增加7108万元，增长4.28%；调增债务转贷收入31000万元；上年结余33642万元。

临桂区2023年政府性基金总支出由年初预算的199642万元调整为237750万元，增加38108万元，增长19.09%。其中：基金当年支出由年初预算的63150万元调整为101258万元，增加38108万元，增长60.35%；调出资金91811万元；年终结余44681万元。

具体调整内容为：

（一）收入调整

增加“转移性收入-债务转贷收入”31000万元；增加“专项债务对应项目专项收入”7108万元。

（二）支出调整

增加政府性基金当年支出38108万元，其中：增加“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”31000万元；增加“其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出”7108万元。

通过上述调整后，临桂区2023年一般公共预算政府性基金预算收支平衡。如果全年收入实现超收，临桂区财政将根据实际情况把超收收入依法用于冲减赤字或者安排预算稳定调节基金。

五、社会保险基金调整方案

临桂区2023年社会保险基金总收入由年初预算的49734万元调整为47775万元，减少1959万元，下降3.94%。

临桂区2023年社会保险基金总支出由年初预算的44827万元调整为45666万元，增加839万元，增长1.87%。

收支相抵当年结余2109万元,年末滚存结余50774万元。

具体调整内容为：

（一）城乡居民基本养老保险基金调整

增加社会保险费收入1000万元，减少财政补贴收入1037万元，增加利息收入120万元，增加转移收入18万元。

减少社会保险待遇210支出万元，增加转移支出1万元，其他支出30万元。

收支相抵当年结余5115万元，年末滚存结余42482万元。

（二）机关事业养老保险基金调整

增加社会保险费收入2000万元，减少财政补贴收入3995万元，减少利息收入15万元，减少转移收入50万元。

增加社会保险待遇支出1000万元，增加转移支出6万元，增加其他支出12万元。

收支相抵当年结余-3007万元，年末滚存结余8292万元。

附件：1.桂林市临桂区2023年一般公共预算收支调整总表

2.桂林市临桂区2023年政府性基金预算收支调整总表

3.桂林市临桂区2023年社会保险基金预算收支调整总表