关于桂林市临桂区2023年预算执行情况 和2024年预算（草案）的报告

2024年1月29日在桂林市临桂区第三届人民代表大会第四次会议上

桂林市临桂区财政局局长    罗小松

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告桂林市临桂区2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请各位人大代表和列席会议的同志多提宝贵意见。

一、2023年预算执行情况

2023年在区委正确领导下，在区人大有效监督和区政协及社会各界大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对桂林的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，做好“六稳”“六保”工作，落实好稳经济大盘一揽子财政政策，不断强化预算执行管理，确保全区财政运行总体平稳，有力保障全区经济社会持续平稳健康发展。

（一）2023年一般公共预算执行情况

全区一般公共预算执行情况

2023年临桂区一般公共预算总收入419721万元。其中：一般公共预算收入146252万元；上级补助收入194848万元；上年结余10545万元；调入资金58399万元；动用预算稳定调节基金4000万元；债务转贷收入5677万元。

2023年临桂区一般公共预算总支出419721万元。其中：一般公共预算支出394142万元；上解支出9522万元；年终结余16057万元。

（1）一般公共预算收入执行情况：2023年全区一般公共预算收入146252万元，完成年初预算77.99%，同比减少15127万元，下降9.37%。其中：税收收入118125万元，完成年初预算91.21%，同比增加14380万元，增长13.86%；非税收入28127万元，完成年初预算48.49%，同比减少29507万元，下降51.20%。

（2）一般公共预算支出执行情况：2023年一般公共预算支出394142万元，完成年度调整预算的96.03%，同比减少33189万元，下降7.77%。具体支出情况如下：

一般公共服务支出77507万元，同比减少15809万元，下降16.94%；国防支出371万元，同比减少207万元，下降35.81%；公共安全支出21568万元，同比减少2683万元，下降11.06%；教育支出80283万元，同比减少12581万元，下降13.55%；科学技术支出3956万元，同比减少325万元，下降7.59%；文化旅游体育与传媒支出3013万元，同比减少890万元，下降22.8%；社会保障和就业支出61262万元，同比增加5198万元，增长9.27%；卫生健康支出42621万元，同比增加5389万元，增长14.47%；节能环保支出1221万元，同比增加661万元，增长118.04%；城乡社区支出23463万元，同比减少6249万元，下降21.03%；农林水支出47962万元，同比增加137万元，增长0.29%；交通运输支出2715万元，同比减少1884万元，下降40.97%；资源勘探电力信息等支出886万元，同比减少801万元，下降47.48%；商业服务业务等支出589万元,同比增加85万元，增长16.87%；金融支出757万元，同比减少854万元，下降53.01%；自然资源海洋气象等支出4552万元，同比减少1847万元，下降28.86%；住房保障支出15254万元，同比增加103万元，增长0.68%；粮油物资储备支出226万元，同比减少117万元，下降34.11%；灾害防治及应急管理支出3408万元，同比减少612万元，下降15.22%；债务付息支出2510万元，同比增加90万元，增长3.72%；债务发行费用支出18万元，同比增加7万元，增长63.64%。

（3）预备费执行情况：2023年年初预算安排预备费2000万元，全年动用完毕，主要用于教育方面支出，具体情况已反映在以上支出科目中。

（4）“三公”经费、会议费、培训费执行情况：2023年临桂区一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费全年支出2067万元，比上年完成数减少662万元，下降24.26%。其中，公务接待费支出133万元，比上年完成数减少8万元，下降5.67%；因公出国（境）经费0万元，与上年完成数持平；公务用车购置费支出62万元，比上年完成数减少285万元，下降82.13%；公务用车运行维护费881万元，与上年完成数持平；会议费支出199万元，比上年完成数减少205万元，下降50.74%；培训费支出791万元，比上年完成数减少308万元，下降28.02%。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年临桂区政府性基金总收入173799万元。其中：政府性基金收入100115万元，同比减少21683万元，下降17.80%；上级补助收入2532万元；新增专项债券转贷收入37510万元；上年结余33642万元。

2023年临桂区政府性基金总支出173799万元。其中：政府性基金支出82169万元，同比减少31059万元，下降27.43%；调出资金58399万元；年终结余33231万元。

2023年国有土地使用权出让收入89234万元，同比减少22448万元，下降20.10%，占政府性基金预算收入的89.13%。当年国有土地使用权出让收入安排支出39463万元,同比增加18367万元,增长87.06%。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年，社会保险基金收入50309万元，上年结余48671万元。社会保险基金支出47066万元；收支相抵，当年结余3243万元，年终滚存结余51914万元。

（四）政府债务情况

政府债务余额。截止2023年底，我区政府债务余额为354261万元，其中专项债务278810万元、一般债务75451万元。

政府债务限额。经上级财政部门核定我区2023年政府债务限额为354270万元，其中专项债务限额278810万元、一般债务限额75460万元。2023年我区实有政府债务354261万元，未超过上级核定我区政府债务限额，政府债务风险可控。

各位代表，以上报告的2023年预算执行数均为快报数，待财政决算编成后，还会有所变化，最终执行结果以决算数为准。

二、落实人大预算决议和重点工作开展情况

一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区人大预算决议和审议要求，扎实推动稳经济一揽子政策措施落地见效，高效统筹财政资源，强化重点领域支出，有力维护经济发展和社会稳定大局。

（一）稳住财政运行基本盘，确保财政平稳运行

一是坚持将财源建设和支持经济高质量发展紧密结合，在促进发展中推动财政收入取得新成绩，涵养培植壮大税源，最大限度挖掘增收潜力，持续加强土地增值税等税收征管，完善协税护税机制，依法依规征管缴库。2023年临桂区税收收入占一般公共预算收入比重80.77%，较上年提高16.48个百分点，财政收入质量显著提高。二是全力以赴，多渠道争取中央、自治区项目和资金支持。2023年临桂区获得上级转移支付资金194848万元，其中税收返还收入25412万元，一般性转移支付收入150895万元，专项转移支付收入18541万元，有效弥补减收造成的财力缺口；获得专项债券资金37510万元，有效推动重大项目建设。

（二）积极筹措资金，推动经济高质量发展

一是着力推动工业振兴，深入实施推进工业高质量发展行动，统筹超2亿元资金支持产业园区建设、工业重大项目建设。二是优先保障财政衔接资金推动乡村振兴，统筹乡村振兴衔接资金13154万元，优先支持农业发展，促进脱贫人口增收和补齐必要基础设施短板弱项。三是聚焦推动科技创新，落实《广西壮族自治区科技创新条例》中“县区级财政科技支出占一般公共预算支出比重不低于1%”的要求，坚决落实地方财政科技支出责任，持续加大科技经费投入，筹措资金3956万元，占一般公共预算支出的比重1.01%。

（三）织密织牢“保障网”，民生保障水平得到新提升

坚持以人民为中心的发展思想，加快补齐民生领域和社会事业短板，下大力气保障和改善民生。2023年全区民生支出286817万元，占一般公共预算支出比重超7成，全力支持各项社会事业取得新进步。

一是加大援企稳岗支持力度。积极实施援企稳岗政策，支持做好就业改善，投入就业补助专项资金1319万元，重点投向职业培训补贴、社会保险补贴和公益性岗位补贴。投入公共就业服务能力提升示范项目资金 150万元，支持提升劳动者职业技能水平和就业创业能力。

二是加快补齐教育事业短板。进一步完善城乡义务教育保障机制，支持普通高中基础能力建设，全面落实义务教育阶段“两免一补”、高中免费教育等政策，保障农村薄弱学校改造、城区新校园的建设等重点项目支出。2023年投入义务教育保障经费2542万元,高中义务教育阶段寄宿生生活补助资金763万元,普通高中国家助学金259万元,学前教育发展专项资金528万元,农村义务教育学生营养膳食补助资金596万元,投入义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1068万元。

三是支持社会保障水平稳步提升。拨付城乡居民养老保险财政补贴资金12868万元，确保城乡居民养老保险基金正常发放。发放城乡特困人员救助供养资金3577万元，发放城乡最低生活保障资金6051万元，发放残疾人生活和护理补贴776万元，切实保障了困难群众基本生活，促进了社会和谐稳定。拨付各类优抚资金3232万元，其中死亡、伤残抚恤55万元，在乡复员、退伍军人生活补助489万元，义务兵优待752万元，其他优抚支出1894万元，确保了退伍士兵、优抚安置等人员各项待遇全面落实。

四是加快提升医疗保障水平。拨付基层医疗卫生机构6151万元，确保基层医疗卫生机构和乡村卫生室实施基本药物制度正常运转，促进乡村卫生服务一体化。拨付公共卫生资金8260万元，其中主要包括：基本公共卫生服务3198万元；突发公共卫生事件应急处理1717万元，确保基本公共卫生全覆盖，确保疫情防控工作顺利进行；拨付医疗救助资金2306万元，统筹用于对困难群众及建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费进行补助和补充住院及门诊特殊慢性病治疗，有效防止因病致贫、因病返贫。

五是大力支持打好污染防治攻坚战。全年投入1221万元用于支持大气污染综合治理攻坚行动，推进环境综合治理，开展土壤污染防治、农村生态环境治理等生态保护与修复。

（四）用好政策“组合拳”，助推经济社会发展

一是落实落细减税降费支持政策，2023年临桂区新增增值税留抵退税5617万元，保障惠企政策落地见效，激发市场主体活力。二是深入实施财政金融联动机制。2023年临桂区金融机构投放“桂惠贷”1308笔，贷款金额20.97亿元，筹集贴息资金2729万元，有力推动“桂惠贷”惠企红利直达实体经济，为经济高质量发展提供了有力的支撑。

（五）深化财税改革，提升财政治理效能

一是加强财政投资评审和政府采购管理。全年完成财政投资评审工程项目847个，送审总额152768万元，核减金额13087万元，核减率为8.57%。组织政府采购1893次，政府采购预算金额44059万元，实际成交资金42760万元，节约财政资金1299万元，节约率为2.95%，提高资金的使用效益。

二是防范化解重大风险能力再加强。积极筹措资金，偿还到期债务，切实承担属地责任、主体责任，严格落实债务化解计划，结合本地区债务风险状况和偿还能力，稳妥推进存量隐性债务化解工作。加强政府性债务规模控制，完善政府性债务管理长效机制和预警机制及政府性债务监测平台建设，对政府性债务进行专项清理，全区未发生债务风险事件，防范了财政金融风险。

三是全面推进全过程预算绩效管理。在不断夯实预算绩效管理制度基础上，逐步形成目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用的全程预算绩效管理制度体系，提升预算绩效管理水平，加强绩效管理约束力。2023年对区城管局、区教育局等7个单位的重点项目进行预算绩效再评价，对区投资促进局、区应急局两个部门的2022部门整体绩效再评价，评价总金额18274万元。2023年完成区本级部门预算所有预算项目绩效目标申报、审核，预算绩效评价实现一级预算部门全覆盖、重大民生领域全覆盖。继续加强预算绩效管理制度体系建设，2023年出台了《桂林市临桂区本级项目支出绩效评价管理办法》、《桂林市临桂区本级预算绩效指标库》等文件，进一步提高预算绩效指标的科学性、有效性、实用性，实现事前评估、事中监控、事后评价、结果应用四个环节的制度闭环。

四是扎实推进零基预算改革。印发《临桂区零基预算改革实施方案》，严格按照实事求是、以收定支和零基预算原则编制2024年预算，优先保障基本支出、基本民生支出和政府债务还本付息资金等刚性支出后，综合平衡确定其他项目资金支出总额，进一步提升财政预算管理水平。

在取得成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作中仍然面临不少困难和问题，主要是：受经济下行及实施组合式税费支持政策影响，一般公共预算收入呈现阶段性减收态势，加上土地交易市场低迷，土地出让收入出现较大短收；政府债券还本付息、隐性债务化解、财政暂付款消化等财政刚性支出增长，财政收支平衡面临巨大压力，财政运行处于“紧平衡”状态。我们将正视这些问题，认真听取代表的意见和建议，采取有力措施，逐步加以解决。

三、2024年财政预算草案

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和自治区经济工作会议精神，结合我区经济形势，2024年预算编制的总指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27” 重要讲话和对广西、桂林工作系列重要指示精神，按照中央、自治区、桂林市、临桂区党委和政府的重大决策部署，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，坚持过紧日子，从严从紧编制预算，深入推进零基预算改革，提高资金使用效益，促进我区经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算安排情况

2024年一般公共预算收入按2023年实际完成数146252万元增长20.28%编制预算，2024年一般公共预算收入为175910万元。

（1）税收收入128398万元，比上年实际完成数118125万元，增加10273万元，增长8.70%。

（2）非税收入47512万元，比上年实际完成数28127万元，增加19385万元，增长68.92%，占一般公共预算收入的27.01%。

按照征收部门划分，税务部门征收收入133498万元，其中增值税42528万元、企业所得税12600万元、城市维护建设税5300万元、教育费附加收入3000万元、地方教育费附加收入2100万元、个人所得税3250万元、资源税850万元、房产税12500万元、印花税2100万元、城镇土地使用税3600万元、土地增值税19000万元、车船税1600万元、契税21000万元、耕地占用税4000万元、环境税70万元。

财政部门征收收入42412万元，其中国有资源有偿使用收入24310万元、行政事业性收费收入2730万元、罚没收入13604万元、其他收入857万元、残疾人就业保障金收入900万元、政府住房基金收入11万元。

根据财政收入的预算安排，2024年一般公共预算总收入355802万元，一般公共预算总支出355802万元，当年收支平衡。

1、一般公共预算收入安排情况

2024年，一般公共预算总收入355802万元，其中：一般公共预算收入175910万元；上级补助收入103235万元，主要包括：返还性收入25412万元、一般性转移支付收入77561万元、专项转移支付收入262万元；调入资金58000万元；上年结余16057万元；动用预算稳定调节基金2600万元。

2、一般公共预算支出安排情况

2024年临桂区一般公共预算总支出355802万元，其中一般公共预算支出352822万元；上解上级支出2980万元，与上年预算数持平。

具体安排情况如下：

（1）按照部门预算支出经济分类科目分，各科目支出如下：

①工资福利支出153483万元②商品和服务支出51607万元③对个人和家庭的补助39217万元④债务利息及费用支出3100万元⑤资本性支出（基本建设）111万元⑥资本性支出2995万元⑦对企业补助1504万元⑧对社会保障基金补助28229万元⑨其他支出72576万元。

（2）按照政府预算支出经济分类科目分，各科目支出如下：

①机关工资福利支出58236万元②机关商品和服务支出36587 万元③机关资本性支出（一）2995万元④机关资本性支出（二）111 万元⑤对事业单位经常性补助110267万元⑥对事业单位资本性补助0万元⑦对企业补助1504万元⑧对个人和家庭的补助39217万元⑨对社会保障基金补助28229万元⑩债务利息及费用支出3100万元⑪预备费2000万元⑫其他支出70576万元。

（3）按照预算功能分类科目分，各功能科目支出如下：

一般公共服务支出51187万元，比上年年初预算数减少14007万元，下降21.49%；

国防支出584万元，比上年年初预算数减少782万元，下降57.25%；

公共安全支出18712万元，比上年年初预算数减少5083万元，下降21.36%；

教育支出69326万元，比上年年初预算数增加5630万元，增长8.84%；

科学技术支出4104万元，比上年年初预算数减少136万元，下降3.21%；

文化体育与传媒支出2242万元，比上年年初预算数减少1185万元，下降34.58%；

社会保障和就业支出64610万元，比上年年初预算数增加6293万元，增长10.79%；

卫生健康支出34585万元，比上年年初预算数减少4610万元，下降11.76%；

节能环保支出321万元，比上年年初预算数减少685万元，下降68.09%；

城乡社区支出17364万元，比上年年初预算数减少1982万元,下降10.25%；

农林水支出31232万元，比上年年初预算数减少1414万元,下降4.33%；

交通运输支出1634万元，比上年年初预算数减少1100万元，下降40.23%；

资源勘探电力信息等支出639万元，比上年年初预算数减少486万元，下降43.20%；

商业服务业务等支出372万元，比上年年初预算数减少33万元，下降8.15%；

金融支出1020万元，比上年年初预算数减少2000万元，下降66.23%；

自然资源海洋气象等支出2245万元，比上年年初预算数减少744万元，下降24.89%；

住房保障支出11171万元，比上年年初预算数减少8116万元，下降42.08%；

粮油物资储备支出323万元，比上年年初预算数增加13万元，增长4.19%；

灾害防治及应急管理支出2194万元，比上年年初预算数减少802万元，下降26.77%；

预备费2000万元，与上年年初预算数持平；

债务付息支出3000万元, 与上年年初预算数持平；

债务发行费用支出100万元，与上年年初预算数持平；

其他支出33857万元，比上年年初预算数减少5097万元，下降13.08%。

（二）政府性基金预算

2024年，临桂区政府性基金预算总收入126231万元，其中：国有土地使用权出让收入89000万元、城市基础设施配套费收入3500万元、污水处理收入500万元、上年结余33231万元；政府性基金预算总支出126231万元，其中：城乡社区事务支出22000万元、债务付息支出10000万元、债务发行费支出150万元、调出资金58000万元、年终结余36081万元。

（三）社会保险基金预算

2024年，桂林市临桂区机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险合计55512万元，上年结余50199万元；基金总支出预算49635万元，收支相抵，当年结余5877万元，年终滚存结余56076万元。

四、完成2024年财政预算目标的主要措施

     （一）加大财源建设力度，做大做强财政“蛋糕”

一是强化收入征管。加强部门沟通协作，加强协税护税工作。与税务、自然资源、公安等部门加强联动，科学研判收入形势，细化组织收入措施，形成层层落实、共抓收入的合力。加大收入征管力度，在落实好减税降费政策的同时，依法依规加强收入征管和治税力度，强化重点行业、重点税种、重点项目的税收征管，确保依法征收、应收尽收。统筹做好非税收入征管工作。有序做好各项非税收入征缴工作，密切关注各项政策执行情况，及时掌握费源变化情况，进一步挖掘增收潜力，努力增加财政收入。二是狠抓上级资金争取。紧扣上级政策及投资向导，有目标、有计划地谋划储备一批产出效益好、带动作用强、发展有潜力的重大项目，积极申请上级专项资金，全力保障我区项目建设和经济发展。

（二）注重保障民生，更多公平惠及人民

把实现好维护好发展好最广大人民根本利益作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生投入力度，全区民生支出占比稳定在七成左右，推动全区群众共创共享美好生活。全面实施乡村振兴战略，适度增加衔接资金规模，全面推进乡村振兴，支持巩固拓展脱贫攻坚成果，努力提升农业发展质量效益。支持保障改善民生，围绕稳定就业目标，落实就业创业扶持措施，支持重点群体的就业帮扶。促进教育优先发展，加大对学前教育支持力度，巩固完善城乡义务教育经费保障机制。落实社会救助政策，切实保障好困难群众的基本生活。支持保障性安居工程建设，支持城镇老旧小区改造。

（三）深化改革创新，深入推进预算管理制度改革

一是持续推进零基预算改革，优化财政资源统筹管理。督促各个部门重视加强预算管理，细化预算编制，提升精细化、科学化编制水平，切实将零基预算改革落实到实处、起到实效。推进项目支出标准体系建设，动态调整部分基本支出定额标准，强化预算约束和绩效管理，增强预算法治性，强化预算执行。持续推进预决算公开工作，完善公开透明的预算制度，加大部门决算公开力度。二是强化预算执行约束。严格执行人大批准的预算，预算一经批准非法定程序不得调整，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。三是全面提升预算绩效管理水平。深入推进预算和绩效管理一体化改革，健全预算绩效管理机制，全面开展重大政策和项目事前绩效评估，强化绩效运行监控，发现问题，及时纠正，坚决削减或取消低效无效项目资金。

（四）严肃财经纪律，防范财政运行风险

一是兜牢基础“三保”底线。加强“三保”预算编制和审核，强化库款动态预警监测机制，合理安排库款使用，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位。二是持续防范化解政府债务风险。坚持强化政府债务“借、用、管、还”全流程管理，强化到期债务常态化监控预警机制，及时足额偿还到期政府债务本息，统筹各类资金资产资源妥善化解存量隐性债务，加强政府专项债务管理，督促项目施工进度，加快债券资金使用进度。三是加大消化财政暂付款力度。严格控制暂付款增量，有计划消化存量。

各位代表，做好2024年财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，勇毅前行、担当有为、攻坚克难，为推动临桂区高质量发展贡献财政力量！