关于桂林市临桂区2024年财政预算调整方案 （草案）的报告

2024年9月26日在桂林市临桂区第三届人大常委会第十九次会议上

桂林市临桂区财政局局长    罗小松

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2024年财政预算调整方案，请予审议。

2024年面对新常态下的经济发展形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，明确以新发展理念为主要内容，以深化财税体制改革为动力，全面贯彻落实区委关于经济财政工作的决策部署，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，特别是兜牢“三保”支出底线，重点保障民生支出，财政保持平稳良好运行态势。根据1-9月我区财政预算执行和地方政府债券转贷收入情况，按照有关法律法规规定对2024年财政收支预算进行调整。

一、临桂区预算调整依据

（一）《中华人民共和国预算法》

（二）《中华人民共和国预算法实施条例》

（三）财政部《关于印发<地方政府一般债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕154号）

（四）财政部《关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155号）

（五）财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）

二、2024年新增政府债券转贷收入及安排情况

（一）新增政府债券转贷收入

通过申请并经桂林市人民政府批准，核定我区2024年新增政府债券转贷收入53313万元。其中一般债券2502万元，专项债券50811万元。

（二）安排使用情况

经区政府研究决定，并报桂林市财政局核准，本年度新增债券支出安排如下：

一般债券：一般债券2502万元安排用于教育、水利建设项目、养老保险经办机构服务能力建设、城镇老旧小区改造项目等领域。

专项债券：安排中南大学湘雅二医院桂林医院国家区域医疗中心建设项目（一期）44000万元、安排桂林市临桂区农贸市场升级改造（一期）建设项目5000万元、安排解决政府拖欠企业账款1811万元。

三、一般公共预算调整方案

根据1-8月经济运行情况，经财政、税务部门测算，拟对年初财政收入预算不作调整，一般公共预算收入仍为175910万元，与年初预算保持不变。

临桂区2024年一般公共预算总收入由年初预算的355802万元调整为358304万元，增加2502万元。其中：债务转贷收入由年初预算的0万元调整为2502万元。

临桂区2024年一般公共预算总支出由年初预算的355802万元调整为358304万元，增加2502万元。其中：一般公共预算支出由年初预算的352822万元调整为355324万元，增加2502万元。

具体调整内容为：

（一）收入调整

增加“转移性收入-地方政府一般债券转贷收入”2502万元。

（二）支出调整

增加一般公共预算支出2502万元，其中临桂区水利建设项目855万元，列“213农林水支出”科目；安排桂林市公安局临桂分局庙岭派出所业务用房项目200万元，列“204公共安全支出”科目；安排养老保险经办机构服务能力建设25万元，列“208社会保障和就业支出”科目；安排桂林市临桂区2024城镇老旧小区改造项目345万元，列“221住房保障支出”科目；安排桂林市临桂区义务教育薄弱缓解改善与能力提升项目383万元、安排桂林市临桂区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目113万元、安排桂林市临桂区普通高中建设发展项目581万元，列“205教育支出”科目。

调减“229其他支出”42万元，调增“204公共安全支出”42万元。

四、政府性基金调整方案

临桂区2024年政府性基金总收入由年初预算的126231万元调整为162042万元，增加35811万元，增长28.37%。其中：基金当年收入由年初预算的93000万元调整为78000万元，减少15000万元，下降16.13%；调增债务转贷收入50811万元；上年结余33231万元。

临桂区2024年政府性基金总支出由年初预算的126231万元调整为162042万元，增加35811万元，增长28.37%。其中：基金当年支出由年初预算的32150万元调整为67961万元，增加35811万元，增长111.39%；调出资金58000万元；年终结余36081万元。

具体调整内容为：

（一）收入调整

1.减少政府性基金当年收入15000万元，其中：“国有土地使用权出让收入”减少22704万元；增加“专项债务对应项目专项收入”7704万元。

2.增加“转移性收入-债务转贷收入”50811万元。

（二）支出调整

1.减少国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出15000万元；减少地方政府专项债务付息支出7704万元；增加“其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出”7704万元。

2.增加政府性基金当年支出50811万元，其中：增加“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”49000万元；增加“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”1811万元。

通过上述调整后，临桂区2024年一般公共预算政府性基金预算收支平衡。如果全年收入实现超收，临桂区财政将根据实际情况把超收收入依法用于冲减赤字或者安排预算稳定调节基金。

五、社会保险基金调整方案

临桂区2024年社会保险基金总收入由年初预算的55512万元调整为57336万元，增加1824万元，增长3.29%。

临桂区2024年社会保险基金总支出由年初预算的49635万元调整为51144万元，增加1509万元，增长3.04%。

收支相抵当年结余6192万元,年末滚存结余58002万元。

具体调整内容为：

（一）城乡居民基本养老保险基金调整

增加社会保险费收入2000万元，财政补贴收入1331万元，增加利息收入50万元，增加转移收入23万元，增加其他收入570万元。

增加社会保险待遇支出460万元，增加转移支出2万元。

收支相抵当年结余9381万元，年末滚存结余51829万元。

（二）机关事业养老保险基金调整

减少社会保险费收入2000万元，减少利息收入30万元，减少转移收入120万元。

增加社会保险待遇支出1000万元，增加转移支出30万元，增加其他支出17万元。

收支相抵当年结余-3189万元，年末滚存结余6173万元。