关于桂林市临桂区2025年财政预算调整方案 （草案）的报告

2025年9月24日在桂林市临桂区第三届人大常委会

第28次会议上

桂林市临桂区财政局局长  罗小松

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2025年财政预算调整方案，请予审议。

2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的开局之年，是实施“十四五”规划收官之年，面对复杂的经济发展形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，严格按照中央、自治区关于预算管理的决策部署，紧紧围绕桂林市、临桂区党委和政府的中心工作，深化预算管理制度改革，优化财政资源配置，强化预算执行管理，防范财政风险，提高财政资金使用效益，财政保持平稳运行。2025年临桂区财政收支预算经区第三届人大第五次会议批准后在预算执行过程中，由于上级转移支付增加、政府债务转贷收入以及社保基金收支发生变化，现按照有关法律法规规定对2025年财政收支预算进行调整。

一、临桂区预算调整依据

（一）《中华人民共和国预算法》

（二）《中华人民共和国预算法实施条例》

（三）财政部《关于印发<地方政府一般债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕154号）

（四）财政部《关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通知》（财预〔2016〕155号）

（五）财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）

二、2025年新增政府债券转贷收入及安排情况

（一）新增政府债券转贷收入

通过申请并经桂林市人民政府批准，核定我区2025年新增政府债券转贷收入10786万元。其中:一般债券0万元，专项债券10786万元。

（二）安排使用情况

经区政府研究决定，并报桂林市财政局核准，本年度新增债券支出安排如下：

一般债券：一般债券0万元。

专项债券：专项债10786万元安排用于解决拖欠企业账款。

此外，2025年我区还获得自治区转贷再融资债券36495万元,其中:再融资一般债券9700万元，用于偿还以前年度到期债务；再融资专项债券26795万元，用于置换政府隐性债务。今年自治区代地方政府发行的债券已按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出。

三、一般公共预算调整方案

根据1-8月临桂区经济运行情况，经财政、税务部门测算，拟对年初财政收入预算不作调整，一般公共预算收入仍为176074万元，与年初预算保持不变。

临桂区2025年一般公共预算总收入由年初预算的319167万元调整为358886万元，增加39719万元，增长12.44%；其中：上级补助收入由年初预算的93249万元调整为123268万元，增加30019万元，增长32.19%；增加债务转贷收入9700万元。

临桂区2025年一般公共预算总支出由年初预算的319167万元调整为358886万元，增加39719万元，增长12.44%；其中：一般公共预算支出由年初预算的316187万元调整为346206万元，增加30019万元，增长9.49%；债务还本支出增加9700万元。

具体调整内容如下：

（一）收入调整

增加“上级补助收入”30019万元，由年初预算提前下达的专项补助收入93249万元调整为123268万元，调增30019万元，增长32.19%。由于年初编制预算时部分上级转移支付收入指标没有完全下达，现进行调整。

增加“债务转贷收入”9700万元，为再融资一般债券9700万元，用于偿还以前年度到期债务。

（二）支出调整

调增债务还本支出9700万元。

调减“201一般公共预算支出”科目1098万元，调减金额转列以下调整项科目中反映。

调增“204公共安全支出”科目476万元；调增“205教育支出”科目10264万元，主要用于安排支持学前教育发展资金78万元、普通高中学生资助651万元、城乡义务教育补助9518万元；调增“206科学技术支出”科目13万元；调增“207文化旅游体育与传媒支出”科目163万元，主要用于安排博物馆、纪念馆免费开放补助和公共美术馆、图书馆、文化馆站免费开放补助112万元、地方公共文化服务体系建设资金8万元；调增“208社会保障和就业支出”科目11759万元，主要用于安排城乡居民基本养老保险2944万元、就业补助资金1651万元、优抚对象抚恤和生活补助经费2337万元、义务兵优待金478万元、退役安置支出105万元、困难群众救助补助2818万元、财政对机关事业单位养老保险的补助1269万元；调增“210卫生健康支出”科目7760万元，主要用于安排城乡居民基本医疗保险补助35万元、基本公共卫生服务项目4116万元、农村部分计划生育家庭奖扶补助259万元、计划生育支出636万元、城乡医疗救助2651万元；调增“211节能环保支出”科目220万元，用于安排环境保护项目220万元；调增“212城乡社区支出”科目94万元；调增“213农林水支出”科目234万元；调增“214交通运输支出”科目31万元；调增“215资源勘探工业信息等支出”科目18万元；调增“216商业服务业等支出”科目29万元；调增“220自然资源海洋气象等支出”科目30万元；调增“224灾害防治及应急管理支出”科目26万元。

四、政府性基金调整方案

临桂区2025年政府性基金总收入由年初预算的105694万元调整为143275万元，增加37581万元，增长33.56%；其中：调增专项债务转贷收入37581万元。

临桂区2025年政府性基金总支出由年初预算的105694万元调整为143275万元，增加37581万元，增长33.56%；其中：基金当年支出由年初预算的24341万元调整为35127万元，增加10786万元，增长44.31%；调增债务还本支出26795万元。

将2025年新增地方政府债券收支纳入预算管理，收支预算发生变动，需进行调整。具体调整内容为：

（一）收入调整

增加“债务转贷收入”37581万元。

（二）支出调整

增加政府性基金当年支出10786万元，其中：增加“国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”10786万元。

增加“债务还本支出”26795万元。

通过上述调整后，临桂区2025年一般公共预算政府性基金预算收支平衡。如果全年收入实现超收，临桂区财政将根据实际情况把超收收入依法用于冲减赤字或者安排预算稳定调节基金。

五、社会保险基金调整方案

临桂区2025年社会保险基金总收入由年初预算的64027万元调整为70280万元，增加6253万元，增长9.77%。

临桂区2025年社会保险基金总支出由年初预算的55269万元调整为57512万元，增加2243万元，增长4.06%。

收支相抵当年结余12768万元,年末滚存结余57172万元。

具体调整内容为：

（一）城乡居民基本养老保险基金调整

增加社会保险费收入2950万元，增加其他收入1060万元。

收支相抵当年结余12768万元，年末滚存结余54513万元。

（二）机关事业养老保险基金调整

减少社会保险费收入1896万元，增加财政补贴收入4200万元，减少利息收入50万元，减少转移收入11万元。

增加社会保险待遇支出2235万元，减少转移支出40万元，增加其他支出48万元。

收支相抵当年结余0万元，年末滚存结余2659万元。

附件：1.桂林市临桂区2025年一般公共预算收支调整总表

2.桂林市临桂区2025年政府性基金预算收支调整总表

3.桂林市临桂区2025年社会保险基金预算收支调整总表